㈠ 稅務籌劃的12種方法
稅務籌劃的12種方法：1、利用優惠政策籌劃法，是指納稅人憑借國家稅法規定的優惠政策進行稅務籌劃的方法。2、直接利用籌劃法，國家為了實現總體經濟目標，從宏觀上調控經濟，引導資源流向，制定了許多的稅收優惠政策。3、地點流動籌劃法，從國際大環境來看，各國的稅收政策各不相同，其差異主要有稅率差異、稅基差異、征稅對象差異、納稅人差異、稅收征管 差異和稅收優惠差異等，跨國納稅人可以巧妙地利用這些差異進行國際間的稅務籌劃。4、創造條件籌劃法，現實經濟生活中，在有些情況下，企業或個人的很多條件符合稅收優惠規定，但卻因為某一點或某幾點條件不符合而不能享受優惠待遇；在另一些情況下，企業或個人可能根本就不符合稅收優惠條件，無法享受優惠待遇。這時，納稅人就得想辦法創造條件使自己符合稅收優惠規定或者通過掛靠在某些能享受優惠待遇的企業或產業、行業，使自己符合優惠條件，從而享受優惠待遇。5、利用免稅籌劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅人從事免稅活動，或使征稅對象成為免稅對象 而免納稅收的稅務籌劃方法。6、利用減稅籌劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人減少應納稅收而直接節稅的稅務籌劃方法。7、利用稅率差異籌劃，是指在合法、合理的情況下，利用稅率的差異而直接節稅的稅務籌劃方法。8、利用分劈技術籌劃法，分劈技術，是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務籌劃技術。9、利用稅收抵免籌劃，是指在合法、合理的情況下，使稅收抵免額增加而節稅的稅務籌劃方法。10、利用退稅籌劃，是指在合法、合理的情況下，使稅務機關退還納稅人已納稅款而直接節稅的稅務籌劃方法。11、利用延期稅收籌劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節稅的稅務籌劃方法。12、轉讓定價籌劃法，轉讓定價籌劃法主要是通過關聯企業不符合營業常規的交易形式進行的稅務籌劃。是稅務籌劃的基本方法之一。
㈡ 稅收籌劃：企業可以通過哪些方式方法來節稅
企業稅務籌劃主要是為了降低企業稅負壓力，企業提前做好稅務籌劃，能優化企業稅務成本結構，將企業的涉稅行為規范化，通過稅務籌劃合理合法的享受地方性稅收優惠政策。
企業的稅務籌劃方式主要可以通過以下四種方式來進行稅務籌劃。
1、利用不同公司的主體所繳納的稅種和稅率的不同
來對企業進行稅務籌劃。就比如有限公司需要繳納企業所得稅，而個人獨資企業（小規模納稅人）、個體工商戶等不需要面對高額的企業所得稅
2、申請高新技術企業
可以享受企業所得稅減按15%徵收，不再是25%的稅率
3、企業盡量取得合理票據，降低企業稅收成本（成本票、進項票）
企業所得稅是利潤部分乘上對應的稅率，一般企業所得稅稅率為25%
4、合理劃分企業利潤，提高員工福利，合理的增加企業成本
5、可以企業的銷售部門、服務部門、研發部門獨立出去
6、合理利用稅收優惠政策
利用國家的一些普惠性政策，像一些微小型企業的稅收優惠政策，小規模納稅人季度45萬銷售額以內免徵增值稅。年所得不超過50萬的小微型企業企業所得稅減半徵收。
還可以利用一些地方性的稅收優惠政策
那麼地方性的稅收優惠政策能幫企業解決哪些稅收方案的問題？
有限公司扶持政策能合理合法的降低企業的稅負壓力，解決企業進項不足等問題，企業進項不足，導致企業增值稅稅負壓力大。通過有限公司扶持政策能增加企業的市場競爭能力，增加企業的利潤，擴大企業再生產經營。
主要對企業的增值稅和企業所得稅進行財政獎勵扶持，扶持比例為70%-90%
增值稅：扶持企業地方留存的70%-90%，增值稅地方留存50%，
企業所得稅：扶持企業地方留存的70%-90%，企業所得稅地方留存40%，
企業當月納稅，財政獎勵次月到賬
企業通過入駐有稅收優惠政策的園區，就能享受地方性的稅收優惠政策，以分公司、子公司和新公司的形式入駐園區，在園區納稅就能享受稅收優惠政策，企業也可以不用實體入駐，不改變現有的經營模式和地址。
個人獨資企業也可以核定徵收，核定行業利潤率10%，再按照五級累進制計算行業利潤率，核定後個稅0.5%-2.1%，綜合稅負0.5%-3.16%。
增值稅：1%
附加稅：0.06%
個人所得稅：0.5%-2.1%
個人獨資企業能解決企業成本票問題，特別稅針對利潤虛高的企業，能優化企業稅務成本機構，優化企業所得稅，讓企業涉稅行為更加規范，合理合法的享受地方性稅收優惠政策
㈢ 稅務籌劃的基本方法有哪些
節稅：顧名思義，就是節減稅收。是納稅人利用稅法的政策導向性，採取合法手段減少應納稅款的行為，一般是指在多種營利的經濟活動方式中選擇稅負最輕或稅收優惠最多的而為之，以達到減少稅收的目的。就實質而言，節稅實際上就是稅務籌劃的另一種委婉表述。通常意義上，凡是符合稅收立法精神的實現稅收負擔減輕的行為都屬於節稅，節稅在一切國家都是合法的也是正當的現象。
避稅：避稅是納稅人利用稅法的漏洞、特例或者其他不足之處，採取非違法的手段減少應納稅款的行為。這是納稅人使用一種在表面上遵守稅收法律法規，但實質上與立法意圖相悖的非違法形式來達到自己的目的。所以避稅被稱之為「合法的逃稅」。避稅具有非違法性、策劃性、權利性、規范性和非倡導性的特點。
逃稅與偷稅： 逃稅( tax evasion)是納稅人故意違反稅收法律法規，採取欺騙、隱瞞等方式，逃避納稅的行為。偷稅(tax fraud)，是指「納稅人偽造(設立虛假的賬簿、記賬憑證)、變造(對賬簿、記賬憑證進行挖補、塗改等)、隱匿、擅自銷毀賬簿、記賬憑證，或者在賬簿上多列支出(以沖抵或減少實際收入)或者不列、少列收入，或者經稅務機關通知申報仍然拒不申報或者進行虛假的納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的」行為。對偷稅行為，稅務機關一經發現，應當追繳其不繳或者少繳的稅款和滯納金，並依照稅收征管法的有關規定追究其相應的法律責任。構成偷稅罪的，應當依法追究刑事責任。
㈣ 納稅籌劃常用哪些基本策略及節稅技術
稅務籌劃，又叫納稅籌劃或節稅籌劃，是指在納稅行為發生之前，在不違反法律、法規（稅法及其他相關法律、法規）的前提下，通過對納稅主體（法人或自然人）的經營活動或投資行為等涉稅事項做出事先安排，以達到少繳稅或遞延納稅目標的一系列謀劃活動。
也就是說，稅務籌劃的目的，是在合理合法的前提下，通過梳理政策優惠、做優賬目、減少無票支出、降低稅負支出等方式為企業降本增效。
合理的企業稅收籌劃方法，常見的有：
·稅人籌劃法：即納稅人籌劃法是進行納稅人身份的合理界定和轉化，使納稅人承擔的稅負盡量降低到最小程度，或直接避免成為某類納稅人。
·稅基籌劃法：通過控制稅基實現時間節稅，或過分解稅基，使稅基從稅負較重的形式轉化為稅負較輕的形式，還可以將稅基最小化合法降低稅基總額
·稅率籌劃法：通過比例稅率籌劃法使得納稅人適用較低的稅率；通過累進稅率籌劃防止稅率攀升，從個人所得稅、土地增值稅等方面注意累進稅制對稅負的影響。
·稅收優惠籌劃法：特殊行業、特定區域、特定行為、特殊時期的稅收優惠。比如創業園區核定徵收率很低，比如疫情後國家頒布的一系列稅收優惠政策。
·會計政策籌劃法：通過分攤籌劃和估計籌劃，減少企業稅收負擔。
·稅負轉嫁籌劃法：利用價格浮動、價格分解來轉移或規避稅收負擔
·遞延納稅籌劃法：推遲確認收入或提前支付費用
·規避平台籌劃法：如利用起征點、扣除限額、稅率跳躍臨界點等進行籌劃，使稅率降低或優惠增多。
·此外，還有資產重組籌劃法合業務轉化籌劃法等。
企業常見的必要稅務籌劃有：
①企業所得稅籌劃：大額居間費——解決無票支出、成本票不足的難題，合理籌劃還可以享受返稅獎勵
②企業增值稅籌劃：解決上下游抵扣專票不足，進項票嚴重缺乏問題，合理籌劃降低企業綜合稅負
③企業公轉私節稅籌劃、股東分紅、稅務籌劃——解決大額個稅的合理優化問題；
④企業薪資、社保籌劃：金稅四期、社保入稅後，既要籌劃好稅務稽查的風控，也要合理降低人力成本；
⑤企業殘保金籌劃問題：殘疾人安置不到位，需要交殘保金，如何通過第三方機構無憂低成本安置，如何申請殘保金減免
⑥企業高薪人員的個人所得稅籌劃問題
我國有五大類28個稅種，做好稅務籌劃，降本增效十分必要，如果大家有更好的方式，我們可以一起討論！
㈤ 稅收籌劃的技術手段有哪些
具體在制定稅務籌劃時，可以採用下列常見方法：
納稅人籌劃法：進行納稅人身份的合理界定和轉化，使納稅人承擔的稅負盡量降低到最小程度，或直接避免成為某類納稅人。
稅基籌劃法：通過控制稅基實現時間節稅，或過分解稅基，使稅基從稅負較重的形式轉化為稅負較輕的形式，還可以將稅基最小化合法降低稅基總額
稅率籌劃法：通過比例稅率籌劃法使得納稅人適用較低的稅率；通過累進稅率籌劃防止稅率攀升，從個人所得稅、土地增值稅等方面注意累進稅制對稅負的影響。
稅收優惠籌劃法：特殊行業、特定區域、特定行為、特殊時期的稅收優惠。比如創業園區核定徵收率很低，比如疫情後國家頒布的一系列稅收優惠政策。
會計政策籌劃法：通過分攤籌劃和估計籌劃，減少企業稅收負擔。
稅負轉嫁籌劃法：利用價格浮動、價格分解來轉移或規避稅收負擔
遞延納稅籌劃法：推遲確認收入或提前支付費用
規避平台籌劃法：如利用起征點、扣除限額、稅率跳躍臨界點等進行籌劃
㈥ 稅收籌劃的方法有哪些
最關鍵的一點，稅籌一定是在交易發生之前，才能合法合規
常見的方式有以下幾種，例舉以供參考，望採納！
納稅人籌劃法：進行納稅人身份的合理界定和轉化，使納稅人承擔的稅負盡量降低到最小程度，或直接避免成為某類納稅人。
稅基籌劃法：通過控制稅基實現時間節稅，或過分解稅基，使稅基從稅負較重的形式轉化為稅負較輕的形式，還可以將稅基最小化合法降低稅基總額
稅率籌劃法：通過比例稅率籌劃法使得納稅人適用較低的稅率；通過累進稅率籌劃防止稅率攀升，從個人所得稅、土地增值稅等方面注意累進稅制對稅負的影響。
稅收優惠籌劃法：特殊行業、特定區域、特定行為、特殊時期的稅收優惠。比如創業園區核定徵收率很低，比如疫情後國家頒布的一系列稅收優惠政策。
會計政策籌劃法：通過分攤籌劃和估計籌劃，減少企業稅收負擔。
稅負轉嫁籌劃法：利用價格浮動、價格分解來轉移或規避稅收負擔
遞延納稅籌劃法：推遲確認收入或提前支付費用
規避平台籌劃法：如利用起征點、扣除限額、稅率跳躍臨界點等進行籌劃
㈦ 稅收籌劃的18種方法
【法律分析】
稅收籌劃的主要方法有以下：1、利用稅收優惠政策進行稅收籌劃；2、通過分散稅基進行稅收籌劃；3、利用稅法彈性進行稅收籌劃；4、利用稅法空白進行稅收籌劃；5、通過轉讓定價進行稅收籌劃；6、通過延期納稅進行稅收籌劃。
稅收籌劃又稱為合理避稅，也就是在法律規定的范圍內，可以減少稅收，盡可能的取得節稅的經濟利益，該政策的發出是結合了中國市場經濟狀況來發出的，希望中國市場可以在這種推動下得到發展，其實在一定程度上是借鑒了西方國家的管理方式，稅收籌劃這項優惠政策的實施，有效的避免了減免稅過多過亂的現象，這可以平衡企業與個人之間的經濟效益。
【法律依據】
《財政部國家稅務總局關於營業稅若干政策問題的通知》 第三條 對營業稅可以實行抵扣的情形進行了如下明確規定：
(1)單位和個人提供營業稅應稅勞務、轉讓無形資產和銷售不動產發生退
款，凡該項退款已徵收過營業稅的，允許退還已征稅款，也可以從納稅人以後的營業額中減除。
(2)單位和個人在提供營業稅應稅勞務、轉讓無形資產、銷售不動產時，
如果將價款與折扣額在同一張發票上註明的，以折扣後的價款為營業額果將折扣額另開發票的，不論其在財務上如何處理，均不得從營業額中減除。
電信單位銷售的各種有價電話卡，由於其計費系統只能按有價電話卡面值出賬並按有價電話卡面值確認收入，不能直接在銷售發票上註明折扣折讓額，以按面值確認的收入減去當期財務會計上體現的銷售折扣折讓後的余額為營業額。
㈧ 企業稅收籌劃有哪些方法
稅務籌劃基本方法：
隨著稅務系統逐漸完善，企業的偷逃稅行為已經不可行了，這是違法的，稅務一旦發現，企業將面臨巨大的稅務風險。
一、所得稅稅務籌劃
核定徵收，按照行業利潤率10%定率核定徵收，綜合稅率3.16%；
核定徵收，定額核定，按所得稅稅率1.5%核定。
二、增值稅稅務籌劃
成立有限公司，園區內的有限公司入駐可以享受地方性稅收優惠政策，得到獎勵扶持
獎勵扶持比例為地方留存基礎之上的75%-90%
增值稅地方留存有50%，所得稅地方留存有40%
獎勵及時，獎勵比例高，政策穩定
企業想要解決綜合稅負壓力，建議企業將有限公司和個人對資企業配合經營，最大程度降低企業的綜合稅負壓力。