㈠ 稅務籌劃包括哪些內容
稅務籌劃大致可以分為三個層次：
1.戰略管理
（1）股權架構與層次如何設計與安排，對未來財稅會產生什麼樣的影響？
（2）成立項目公司還是不成立項目公司，用法人股東還是自然人股東？關聯的考量？注冊地點安排在哪裡更合適？
（3）注冊資本多大以及出資形式不同對財稅會產生什麼樣的影響？
（4）土地方與資金方如何合作？不同形式拿地稅負比較，怎樣最低？
（5）如何增加拿地過程中的土地成本例如拆遷成本？
（6）與政府如何合作與談判？代建市政項目款項如何收回？
（7）一級與二級如何聯動以增加土地成本？
2.經營管理
（1）開發產品設計不同對企業稅務的影響，比如戶型面積應定多大？應建獨立車庫還是地下連體車庫？
（2）商業和住宅比例、普通住宅與非普通住宅比例；
（3）對外合同條款如何從財稅角度修改最合理？
（4）報建形式、開發分期對稅收的影響？
（5）如何增加工程成本？
（6）銷售價格的制定與財稅測算；
（7）促銷方案選擇對財稅的影響；
（8）毛坯還是精裝修？裝修方案的稅收測評；
（9）銷售折扣管理與內控制度的落實；
（10）自己銷售還是請專業公司銷售，付費方式不同對稅負的影響？
3.理財
費用發生後計入什麼會計科目可節稅、用什麼樣的費用分攤標准對公司最有利、資金利息計算方法的選擇、合並或分期清算的選擇、高管高額獎勵如何規避個稅等等。
如能事前從以上三個角度綜合進行企業稅務統籌與規劃，不僅可大大降低企業稅負，同時也利於公司的良性發展。
㈡ 稅收籌劃主要包括哪些內容
稅務籌劃的三個層面
稅收籌劃主要包括哪些內容
1.戰略管理層面
戰略高度的稅務籌劃，通常應考慮以下問題：
（1）股權架構與層次如何設計與安排，對未來財稅會產生什麼樣的影響？
（2）成立項目公司還是不成立項目公司，用法人股東還是自然人股東？關聯的考量？注冊地點安排在哪裡更合適？
（3）注冊資本多大以及出資形式不同對財稅會產生什麼樣的影響？
（4）土地方與資金方如何合作？不同形式拿地稅負比較，怎樣最低？
（5）如何增加拿地過程中的土地成本例如拆遷成本？
（6）與政府如何合作與談判？代建市政項目款項如何收回？
（7）一級與二級如何聯動以增加土地成本？
2.經營管理層面
從經營的角度規劃，通常應考慮以下問題：
（1）開發產品設計不同對企業稅務的影響，比如戶型面積應定多大？應建獨立車庫還是地下連體車庫？
（2）商業和住宅比例、普通住宅與非普通住宅比例；
（3）對外合同條款如何從財稅角度修改最合理？
（4）報建形式、開發分期對稅收的影響？
（5）如何增加工程成本？
（6）銷售價格的制定與財稅測算；
（7）促銷方案選擇對財稅的影響；
（8）毛坯還是精裝修？裝修方案的稅收測評；
（9）銷售折扣管理與內控制度的落實；
（10）自己銷售還是請專業公司銷售，付費方式不同對稅負的影響？
3.理財層面
從理財角度規劃，往往是財務人員在考慮，空間有限，絕對金額往往不大。比如費用發生後計入什麼會計科目可節稅、用什麼樣的費用分攤標准對公司最有利、資金利息計算方法的選擇、合並或分期清算的選擇、高管高額獎勵如何規避個稅等等。
如能事前從以上三個角度綜合進行企業稅務統籌與規劃，不僅可大大降低企業稅負，同時也利於公司的良性發展。
稅務籌劃方法：
直接利用籌劃法
國家為了實現總體經濟目標，從宏觀上調控經濟，引導資源流向，制定了許多的稅收優惠政策。對於納稅人利用稅收優惠政策進行籌劃，國家是支持與鼓勵的，因為納稅人對稅收優惠政策利用的越多，越有利於國家特定政策目標的實現。因此，納稅人可以光明正大地利用優惠政策為自己企業的生產經營活動服務。
地點流動籌劃法
納稅人可以根據需要，或者選擇在優惠地區注冊，或者將現時不太景氣的生產轉移到優惠地區，以充分享受稅收優惠政策，減輕企業的稅收負擔，提高企業的經濟效益。
創造條件籌劃法
納稅人創造條件使自己符合稅收優惠規定或者通過掛靠在某些能享受優惠待遇的企業或產業、行業，使自己符合優惠條件，從而享受優惠待遇。
㈢ 上海有哪些稅收優惠政策
在國民經濟的快速增長和互聯網科技發達的時代，各行各業在不斷地涌現，特別是科技型企業更是順應了時代的潮流，展現在人們眼前，那麼正上海注冊一家科技型企業，有哪些財政稅收扶持優惠政策?下面和小編一起來看看上海注冊科技型企業財政稅收扶持優惠政策吧。
一、創新基金
1、種子資金(實施細則另訂)
(1)支持科技型中小企業從事高新技術和高經濟增長性的產品研發、中試項目。
(2)支持經費一般項目不超過30萬元，重點項目不超過50萬元。
(3)、探索有償資助或投轉股的項目投入機制。
2、融資輔助資金(實施細則另訂)
(1)、旨在緩解科技型中小企業在科技成果產業化過程中遇到的貸款難矛盾，與銀行聯手運作。
(2)、單個項目貸款數額原則上下不超過企業注冊資金二倍，貸款期限一般為二年。
3、匹配資金(實施細則另訂)凡列入國家創新基金的項目，原則上按國家資助資金的10—20%比例給予無償匹配資助。
二、專利資助
1、發明、實用新型或外觀設計專利申請費，按實際繳納的費用資助。
2、授權發明專利的實質審查費，按實際繳納的費用資助。
3、發明專利的授權費及授權後第二年、第三年的年費，按實際繳納的費用資助。
4、實用新型、外觀設計專利的授權費，按實際繳納費用資助。
5、在香港或澳門申請發明專利的，授權後每項最高一次性資助人民幣10000元。
6、申請國外發明專利的，每獲得一個國家的授權最高資助人民幣30000元，每項發明專利最多資助3個國家。
7、國內每項發明專利申請資助人民幣3000元，每項實用新型專利申請資助人民幣800元，每項外觀設計專利申請資助300元。
三、高新技術成果轉化項目
經認定的高新技術成果轉化項目，根據其綜合經濟指標的完成情況及項目知識產權的具體屬性，在認定之後的一定期限內，由財政專項資金對其專項研發給予扶持。
經認定的創業投資公司，對其投資經認定的高新技術成果轉化項目和高新技術企業的資金余額超過凈資產50%，並且其他投資的資金余額未超過凈資產30%的，給予財政專項資金扶持。
㈣ 什麼是稅務籌劃具體有哪些內容
稅務籌劃又稱「合理節稅」，是指納稅人在法律規定的許可范圍內，通過對經營、投資、理財活動的事先籌劃和安排，盡可能減輕企業稅負，取得企業節稅的經濟利益最大化。
比如可以通過巧簽投資合同享受節稅收益，投資方式一般有貨幣、固定資產、存貨、無形資產等幾種方式，我們針對固定資產來做兩種不同方案。
方案一：機器設備作為注冊資本投入，房屋作為其他收入。按照這種方案，企業以設備作為注冊資本投入，參與合資企業利潤分配，同時承擔風險，不徵收相關稅金和附加。
但把房屋直接作價賣給另一企業，作為新企業的負債，不共享利潤、共擔風險。
視為同房屋轉讓，需要解繳營業稅、城建稅、教育費附加及契稅（根據現行政策，企業以設備作為投資，應視同銷售要徵收增值稅、城建稅及教育費附加）。
方案二：房屋作為注冊資本投入，機器設備作為其他收入。房屋、建築物作為注冊資本投資入股，參與利潤分配，承擔投資風險。
這樣說大家可能不太理解，那舉個通俗的例子吧。
張老闆採用方案一，以現有設備和房產與一個外商合資成立一家中外合資企業，以設備1000萬元（賬面價格1200萬元）和房產1000萬元作投入，並且注冊資本及其他投入均為1000萬元。
張老闆負擔的具體稅款為：營業稅=1000×5%＝50萬元；城建稅、教育費附加＝50×（7％＋3%）＝5萬元；契稅=1000×3%=30萬元，也就是說張老闆總共需要繳納85萬元。
張老闆如果採取方案二，只需要繳納契稅=1000×3%=30萬元。兩個方案相比，僅僅是改變了幾個字的先後順序，最終張老闆就省下55萬元。
根據《外商投資企業和外國企業所得稅法》第八條規定「對生產性外商投資企業，經營期在十年以上的，從開始獲利的年度起，第一年和第二年免徵企業所得稅，第三年～第五年減半徵收企業所得稅」。
但是， 由於在合同中規定核算方式不同，同樣的分階段投資，取得同樣的利潤，但稅後凈利潤卻相差很遠。
按國家稅收政策規定，可以不征營業稅、城建稅及教育費附加，只需征契稅。同時，稅法又規定，企業出售自己使用過的固定資產，其售價不超過原值的，不征增值稅。
再比如，建築行業因僱工人、買砂石這些沒辦法取得成本票，導致企業利潤虛高，要多交很多企業所得稅，只能冒著風險虛開發票。
企業把自己使用過的機器設備直接作價給另一企業，視同轉讓固定資產，且其售價一般達不到設備原價。因此，按政策規定可以不征增值稅。
其實，建築公司缺成本票是可以做到合理合規解決的。
首先關於砂石的問題，如果砂石是由個人銷售，那可以讓對方去稅務局代開發票，這樣就只需要交1%的增值稅和1.5%的個稅。
所以想要降低企業稅負，要先了解各種稅收政策，咨詢專業人士，然後優選一個方案來執行，比如在做營銷活動的時候，送的東西不同交的稅也不同，有些需要交稅有些不需要。
簡單來說，稅務籌劃就是幫企業合規避稅，減少稅務風險。
㈤ 稅收籌劃的主要內容有哪些
稅務籌劃主要內容：
1、提前了解國家稅收優惠政策，了解區域性稅收優惠政策
2、提前合理運用相應的稅收優惠政策為企業節稅
政策：
稅務籌劃的時候要保證企業有真實的業務經營，要三流一致！
現在最合理合規節稅的方法就是以有限公司的組織形式入駐到園區內，享受稅收優惠政策
成立有限公司，可以成立子公司、分公司，也可以選擇直接遷移，讓注冊地址中在園區即可
有限公司，入駐園區後，有地方的稅收留存
增值稅地方留存50%，所得稅地方留存40%
獎勵扶持，在地方留存的基礎上給到企業70%-90%
㈥ 稅務規劃的職責是哪些
崗位職責：
1、根據公司經營情況和相關稅收政策，做好各項稅金的預測、測算和分析工作；
2、對日常經營管理中的重要合同、招投標及重大經濟業務發表稅務意見，評估稅收風險；
3、跟進完成各公司稅務特殊事項：如稅務評估、稽查、檢查等，對相關事項的原因、問題、處理情況等進行總結並提出改進建議；
4、配合外部稅務中介機構完成涉稅鑒證審計及稅務事項溝通；
5、協助與華中區域內各主管稅務機關溝通確定月度納稅申報事宜，審核各公司納稅申報表；
6、結合公司情況提出合法有效的稅收籌劃建議；執行和落實集團稅收籌劃方案，並反饋執行效果；
7、及時收集稅收政策，做好稅收政策的宣講與稅務知識培訓；負責地方稅務關系維護
㈦ 上海市稅務規范性文件制定管理辦法
法律分析：《上海市稅務規范性文件制定管理辦法》是為了規範本市稅務規范性文件制定和管理工作，落實稅收法定原則，優化稅務執法方式，促進稅務機關依法行政，保障稅務行政相對人的合法權益，根據《稅務規范性文件制定管理辦法》（國家稅務總局令第41號公布，國家稅務總局令第 50號修改）和《上海市行政規范性文件管理規定》（滬府令〔2019〕17號）等規定，結合本市稅務工作實際而制定的。其適用范圍是稅務規范性文件的起草、審查、決定、發布、備案、評估、清理等工作。
法律依據：《上海市稅務規范性文件制定管理辦法》
第二條 本辦法所稱稅務規范性文件，是指國家稅務總局上海市稅務局（以下簡稱市局）依照法定職權和規定程序制定並發布的，影響納稅人、繳費人、扣繳義務人等稅務行政相對人權利、義務，在本市范圍內具有普遍約束力並在一定期限內反復適用的文件。
第三條 稅務規范性文件的起草、審查、決定、發布、備案、評估、清理等工作，適用本辦法。
㈧ 什麼是稅務籌劃有什麼內容
稅務籌劃當然是針對財務方面的事務進行規劃籌謀咯。
具體內容包括不同目的的稅務審閱，揭示現存稅收結構中存在的稅收風險和有待改進的環節;2、全面了解公司經營結構和財務運作特點，對經營過程中涉稅項目進行分析，挖掘節稅潛力;3、結合公司整體經營思路，為公司確定、改變經營方針與戰略提供相關內部稅務政策的調整與改進建議。
賬益達財稅服務平台以代帳服務為基礎，並協助做好企業稅務籌劃。