① 忙果財稅稅務籌劃的基本方法主要包括哪些
納稅籌劃的基本方法有三個分別為選擇正確的的企業身份、公司注冊地的選擇、通關過業務流程再造。下面具體介紹：
1、選擇正確的的企業身份
通過不同的身份選擇，納稅人所產生的稅務費用也不盡相同，選擇適合自己的納稅人身份是稅收籌劃重要的內容。
2、公司注冊地的選擇。通過運用稅收政策，合理利用當地招商引資的減免優惠政策，各個地方的稅務扶持的產業以及扶持的力度不盡相同，選擇一個適合公司產業規模，給公司帶來長遠利益的地方顯得尤為重要。
3、通關過業務流程再造。通過業務流程的拆分，運用稅收優惠政策，進行業務流程再造，使得公司符合稅收優惠條件，或者符合減免條件來減小企業的稅負。
納稅籌劃的基主要方式有三個分別為避稅籌劃、節稅籌劃、稅務轉嫁，下面具體介紹：
1、避稅籌劃
避稅籌劃和節稅籌劃不同，避稅籌劃與逃稅籌劃也不同，它是以非違法的手段來達到少繳稅或不繳稅的目的，因此避稅籌劃既不違法，也不合法，而是處在兩者之間，人們稱之為「非違法」。正由於此，避稅籌劃也就存在一定的風險，有可能被稅務機關認定為「逃稅」。
由於避稅籌劃是以非違法的手段達到規避納稅義務的目的。因此在相當程度上它與逃稅一樣危及國家稅法，直接後果是將導致國家財政收入的減少，間接後果是稅收制度有失公平和社會腐敗，故避稅需要通過反避稅加以抑制。
但避稅與逃稅有本質差別，逃稅是非法的， 它是依靠非法的手段，達到少交稅或不交稅的目的，因此對逃稅應加大打擊和依法處罰力度，而對避稅只能採取措施堵塞漏洞，如加強立法和征管等，一般不能依法制裁。
2、節稅籌劃
研究避稅最初產生的緣由不難發現：避稅是納稅人為了抵制政府過重的稅負，維護自身既得經濟利益而進行的各種逃稅、騙稅、欠稅、抗稅等受到政府嚴厲的法律制裁後，找到的更為有效的規避辦法。
納稅人常常會發現，有些逃避納稅義務的納稅人受到了政府的嚴厲制 裁，損失慘重，而有些納稅人則坦然、輕松地面對政府的各項稅收檢查，輕松過關。究其原因，不外乎這些智慧型納稅人常常能夠卓有成效地利用稅法本身的紕漏和缺陷，順利而又輕松地實現了避稅或節稅而又未觸犯法律。
3、轉嫁籌劃
稅負轉嫁是指納稅人為了達到減輕稅負的目的，通過價格的調整和變動，將稅負轉嫁給他人承擔的經濟行為。
稅負的轉嫁與歸宿在稅收理論和實踐中有著重要地位，與逃稅、避稅相比更為復雜。稅負轉嫁結果是有人承擔，最終承擔人稱為負稅人。
稅負落在負稅人身上的過程叫稅負歸宿。所以說稅負轉嫁和稅負歸宿是一個問題的兩個說法。在轉嫁條件下，納稅人和負稅人是可分離的，納稅人只是法律意義上的納稅主體，負稅人是經濟上的承擔主體。
② 常見的企業稅收籌劃方式有哪些
1、利用稅收優惠政策開展稅務籌劃
(1)、選擇當地的優惠政策，根據自己所屬行業的性質，滿足一些條件從而達到減速的目的。比如說對符合條件的小型微利企業實行20%的優惠稅率，資源綜合利用的企業收入總額減計10%等一系列政策;
(2)、觀察自己所從事的相關行業的財稅政策進行選貨，申請相關資質進行節稅，比如說對國家需要重點扶持的高新技術企業減按15%稅率徵收所得稅。
2、合理利用企業組織形式進行稅務籌劃
適用於稍有經濟實力的公司，利用子公司與分公司進行財稅的分流，從而達到節約成本的作用，子公司具有獨立法人資格，能夠承擔民事法律責任與義務的實體;而分公司不具有獨立法人資格，需要由總公司來承擔法律責任與義務。
3、利用存貨計價開展稅務籌劃
選擇不同的存貨發出計價方法，顧名思義就是將貨物進行分流銷售，將之前先進的然後先出售，後面的留下都是最新的產品。這種貨物分流方式目的就是為了減少資金的壓力，減少存貨量的積累。
4、利用費用扣除標准開展稅務籌劃
費用列支是應納稅所得額的傳遞因素，在稅法允許的范圍之內，盡可能列支當期費用，減少應繳納的所得稅。
③ 稅收籌劃的方法有哪些舉例說明。
1、 差旅費補貼（差旅費津貼200元、誤餐補助200元。超過部分並計「工資、薪金」所得徵收個人所得稅）；
是因出差產生的，不計稅，標准根據當地稅務機關規定的
2、 職工離職有個稅法優惠，員工領取的離職補償金在當地員工年平均工資三倍以內的免個所稅；
3、 通訊費：
單位因工作需要為個人負擔的辦公通訊費用，採取全額或限額實報實銷的，暫按每人每月不超過300元標准，憑合法憑證，不計入個人當月工資、薪金收入徵收個人所得稅。
單位為個人負擔辦公通訊費用以補貼及其他形式發放的，應計入個人當月工資、薪金收入徵收個人所得稅。
4、 職工夏季防暑降溫清涼飲料費
報銷形式可以不計稅，隨工資發要交稅
5、 發票沖抵 （為不實開支不建議）
6、 大筆收入分次拿
某高校教師業余在一家企業兼職做項目，項目完成後一次取得勞務報酬30000元整。他如果一次性申報納稅，則
應納稅所得額
30000-30000×20%=24000元
應納稅額
24000×20%×（1＋0.5）-2000=5200元
而如果與企業協商，分兩個月支付兩次，則每次應納稅額=（15000-15000×20%）×20%=2400元，總計納稅額為4800元。兩者相比，節約400元。
稅務師評述：根據《個人所得稅法》，勞務報酬所得按收入減除20%費用後的余額為應納稅所得額，對勞務報酬所得，適用比例稅率，稅率為20％，但對個人取得勞務報酬收入的應納稅所得額一次超過20000～50000元的部分，按照稅法規定計算的稅額，加征5成，超過50000元的部分，加征10成。這樣計算後再減去2000的速算扣除數就是該教師的應納稅額。對勞務報酬所得征稅以次數為標准。
可見，納稅人如能把一次收入多次取得，將所得分攤，增加扣除次數，就能降低應納稅所得額，從而節省稅收支出。
7、提高福利降工資
西安高新區一公司聘用高管，計劃支付年薪是120萬，但經過咨詢稅務師事務所，與高管達成協議，將年薪降低為80萬，同時給高管提供一套現房和一輛車供使用。此外，鑒於該公司員工以技術性員工居多、聘用合同期相對較長等特點，又適當降低員工名義工資，同時為員工提供宿舍以及將繳納的公積金、養老保險等金額適當提高，從而提高員工福利。粗略計算，該公司高管因此起碼少繳40%的個稅。
稅務師評述：增加薪金收入能滿足消費需求，但由於工資薪金個人所得稅的稅率是超額累進稅率，當累進到一定程度，新增工資薪金帶給個人的可支配收入就逐步減少。因此想辦法降低名義收入，把個人現金性工資轉為提供必需的福利待遇，這樣既滿足了消費需求，又可少繳個人所得稅。
8、勞務報酬工資化
西安一私企老闆，雇別人經營自己的私企，自己又在另一家公司工作，每月工資約為 4000元。他一開始沒有與這家公司簽任何合同，則4000元作為勞務報酬所得應納稅額=（4000-800）×20%=640元。但後來經過咨詢，假如他與該公司建立僱傭關系，則4000元作為工資薪金收入應納稅額=（4000-2000）×10%-25=175元，與之前相比每月節稅465元。
9、高工資那個月分部分到後面的低收入月份
某公司業務員，平常工資一般5000——8000左右，6月份是業務旺季提成收入高，合計工資收入30000元，如果將部分工資分攤到6個月，每月拿12000元，最後一個月10000元，這樣合計納稅總額為6470元；如果正常納稅應該是30000元納5620，加上接下來5個月的8000每月合計1725元一共是7345元，這樣就多納了接近1000元的稅。
收入很不穩定的人尤其適用這種辦法，叫削峰平谷。
10、提高三險一金的額度
④ 稅收籌劃的主要方法
具體在制定稅務籌劃時，可以採用下列常見方法：
納稅人籌劃法：進行納稅人身份的合理界定和轉化，使納稅人承擔的稅負盡量降低到最小程度，或直接避免成為某類納稅人。
稅基籌劃法：通過控制稅基實現時間節稅，或過分解稅基，使稅基從稅負較重的形式轉化為稅負較輕的形式，還可以將稅基最小化合法降低稅基總額
稅率籌劃法：通過比例稅率籌劃法使得納稅人適用較低的稅率；通過累進稅率籌劃防止稅率攀升，從個人所得稅、土地增值稅等方面注意累進稅制對稅負的影響。
稅收優惠籌劃法：特殊行業、特定區域、特定行為、特殊時期的稅收優惠。比如創業園區核定徵收率很低，比如疫情後國家頒布的一系列稅收優惠政策。
會計政策籌劃法：通過分攤籌劃和估計籌劃，減少企業稅收負擔。
稅負轉嫁籌劃法：利用價格浮動、價格分解來轉移或規避稅收負擔
遞延納稅籌劃法：推遲確認收入或提前支付費用
規避平台籌劃法：如利用起征點、扣除限額、稅率跳躍臨界點等進行籌劃
⑤ 企業做稅務籌劃會有哪些方式
通常情況下，企業做稅務籌劃會有以下三種方式：第一種是通過本企業固有的財務會計人員進行籌劃；第二種是聘請專業的稅務籌劃顧問進行稅務籌劃；第三種是通過第三方財稅機構或者專業的稅務籌劃平台定製稅務籌劃。
第一種通過本企業的財務會計人員進行籌劃，財務人員對本企業的實際情況更為了解、更加熟悉，企業進行籌劃所需要的成本更低，但是財務人員對稅法、政策等專業知識具有局限性，這種局限性很可能會導致稅務籌劃失敗的風險。
第二種聘請專業的稅務籌劃顧問專家進行稅務籌劃，這種稅務籌劃方式擺脫了籌劃人員專業知識不足的局限性，但是顯然聘用專家的成本會偏高，還可能會出現專家對於本企業的實際情況、經營業務的了解程度不深，導致籌劃出現偏差的情況，並且專家的能力也是有限，就算制定了萬無一失的籌劃方案，在方案具體落地實施這一塊也可能會出現問題。
第三種是通過第三方財稅機構或者專業的稅務籌劃平台定製稅務籌劃。如果企業在開展稅務籌劃的時候，如果能夠尋求專業人員或者機構的幫助和指導，那麼既可以確保籌劃的合理合法，同時也能促進籌劃的成功。專業的人員或者機構，不僅對稅法和稅收政策有深刻的理解，同時還具備豐富的籌劃經驗。
⑥ 企業稅收籌劃有哪些方法
稅務籌劃基本方法：
隨著稅務系統逐漸完善，企業的偷逃稅行為已經不可行了，這是違法的，稅務一旦發現，企業將面臨巨大的稅務風險。
一、所得稅稅務籌劃
核定徵收，按照行業利潤率10%定率核定徵收，綜合稅率3.16%；
核定徵收，定額核定，按所得稅稅率1.5%核定。
二、增值稅稅務籌劃
成立有限公司，園區內的有限公司入駐可以享受地方性稅收優惠政策，得到獎勵扶持
獎勵扶持比例為地方留存基礎之上的75%-90%
增值稅地方留存有50%，所得稅地方留存有40%
獎勵及時，獎勵比例高，政策穩定
企業想要解決綜合稅負壓力，建議企業將有限公司和個人對資企業配合經營，最大程度降低企業的綜合稅負壓力。
⑦ 廈門稅務籌劃有哪些方案
每個業務范疇不一樣，所以稅務籌劃並不是說我能用的，你就適合用，還要考慮企業的方方面面的。如果說你對處理稅務籌劃也不是很拿手的話我還是建議你找一個稅務籌劃公司幫你處理的。現在這類公司也很多的，你都可以去對比一下，基本上比自己做稅務都是會高很多，我在比安財穗是30%以上。
⑧ 稅務籌劃的基本方法有哪些
節稅：顧名思義，就是節減稅收。是納稅人利用稅法的政策導向性，採取合法手段減少應納稅款的行為，一般是指在多種營利的經濟活動方式中選擇稅負最輕或稅收優惠最多的而為之，以達到減少稅收的目的。就實質而言，節稅實際上就是稅務籌劃的另一種委婉表述。通常意義上，凡是符合稅收立法精神的實現稅收負擔減輕的行為都屬於節稅，節稅在一切國家都是合法的也是正當的現象。
避稅：避稅是納稅人利用稅法的漏洞、特例或者其他不足之處，採取非違法的手段減少應納稅款的行為。這是納稅人使用一種在表面上遵守稅收法律法規，但實質上與立法意圖相悖的非違法形式來達到自己的目的。所以避稅被稱之為「合法的逃稅」。避稅具有非違法性、策劃性、權利性、規范性和非倡導性的特點。
逃稅與偷稅： 逃稅( tax evasion)是納稅人故意違反稅收法律法規，採取欺騙、隱瞞等方式，逃避納稅的行為。偷稅(tax fraud)，是指「納稅人偽造(設立虛假的賬簿、記賬憑證)、變造(對賬簿、記賬憑證進行挖補、塗改等)、隱匿、擅自銷毀賬簿、記賬憑證，或者在賬簿上多列支出(以沖抵或減少實際收入)或者不列、少列收入，或者經稅務機關通知申報仍然拒不申報或者進行虛假的納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的」行為。對偷稅行為，稅務機關一經發現，應當追繳其不繳或者少繳的稅款和滯納金，並依照稅收征管法的有關規定追究其相應的法律責任。構成偷稅罪的，應當依法追究刑事責任。