㈠ 税务筹划包括哪些内容
税务筹划大致可以分为三个层次：
1.战略管理
（1）股权架构与层次如何设计与安排，对未来财税会产生什么样的影响？
（2）成立项目公司还是不成立项目公司，用法人股东还是自然人股东？关联的考量？注册地点安排在哪里更合适？
（3）注册资本多大以及出资形式不同对财税会产生什么样的影响？
（4）土地方与资金方如何合作？不同形式拿地税负比较，怎样最低？
（5）如何增加拿地过程中的土地成本例如拆迁成本？
（6）与政府如何合作与谈判？代建市政项目款项如何收回？
（7）一级与二级如何联动以增加土地成本？
2.经营管理
（1）开发产品设计不同对企业税务的影响，比如户型面积应定多大？应建独立车库还是地下连体车库？
（2）商业和住宅比例、普通住宅与非普通住宅比例；
（3）对外合同条款如何从财税角度修改最合理？
（4）报建形式、开发分期对税收的影响？
（5）如何增加工程成本？
（6）销售价格的制定与财税测算；
（7）促销方案选择对财税的影响；
（8）毛坯还是精装修？装修方案的税收测评；
（9）销售折扣管理与内控制度的落实；
（10）自己销售还是请专业公司销售，付费方式不同对税负的影响？
3.理财
费用发生后计入什么会计科目可节税、用什么样的费用分摊标准对公司最有利、资金利息计算方法的选择、合并或分期清算的选择、高管高额奖励如何规避个税等等。
如能事前从以上三个角度综合进行企业税务统筹与规划，不仅可大大降低企业税负，同时也利于公司的良性发展。
㈡ 税收筹划主要包括哪些内容
税务筹划的三个层面
税收筹划主要包括哪些内容
1.战略管理层面
战略高度的税务筹划，通常应考虑以下问题：
（1）股权架构与层次如何设计与安排，对未来财税会产生什么样的影响？
（2）成立项目公司还是不成立项目公司，用法人股东还是自然人股东？关联的考量？注册地点安排在哪里更合适？
（3）注册资本多大以及出资形式不同对财税会产生什么样的影响？
（4）土地方与资金方如何合作？不同形式拿地税负比较，怎样最低？
（5）如何增加拿地过程中的土地成本例如拆迁成本？
（6）与政府如何合作与谈判？代建市政项目款项如何收回？
（7）一级与二级如何联动以增加土地成本？
2.经营管理层面
从经营的角度规划，通常应考虑以下问题：
（1）开发产品设计不同对企业税务的影响，比如户型面积应定多大？应建独立车库还是地下连体车库？
（2）商业和住宅比例、普通住宅与非普通住宅比例；
（3）对外合同条款如何从财税角度修改最合理？
（4）报建形式、开发分期对税收的影响？
（5）如何增加工程成本？
（6）销售价格的制定与财税测算；
（7）促销方案选择对财税的影响；
（8）毛坯还是精装修？装修方案的税收测评；
（9）销售折扣管理与内控制度的落实；
（10）自己销售还是请专业公司销售，付费方式不同对税负的影响？
3.理财层面
从理财角度规划，往往是财务人员在考虑，空间有限，绝对金额往往不大。比如费用发生后计入什么会计科目可节税、用什么样的费用分摊标准对公司最有利、资金利息计算方法的选择、合并或分期清算的选择、高管高额奖励如何规避个税等等。
如能事前从以上三个角度综合进行企业税务统筹与规划，不仅可大大降低企业税负，同时也利于公司的良性发展。
税务筹划方法：
直接利用筹划法
国家为了实现总体经济目标，从宏观上调控经济，引导资源流向，制定了许多的税收优惠政策。对于纳税人利用税收优惠政策进行筹划，国家是支持与鼓励的，因为纳税人对税收优惠政策利用的越多，越有利于国家特定政策目标的实现。因此，纳税人可以光明正大地利用优惠政策为自己企业的生产经营活动服务。
地点流动筹划法
纳税人可以根据需要，或者选择在优惠地区注册，或者将现时不太景气的生产转移到优惠地区，以充分享受税收优惠政策，减轻企业的税收负担，提高企业的经济效益。
创造条件筹划法
纳税人创造条件使自己符合税收优惠规定或者通过挂靠在某些能享受优惠待遇的企业或产业、行业，使自己符合优惠条件，从而享受优惠待遇。
㈢ 上海有哪些税收优惠政策
在国民经济的快速增长和互联网科技发达的时代，各行各业在不断地涌现，特别是科技型企业更是顺应了时代的潮流，展现在人们眼前，那么正上海注册一家科技型企业，有哪些财政税收扶持优惠政策?下面和小编一起来看看上海注册科技型企业财政税收扶持优惠政策吧。
一、创新基金
1、种子资金(实施细则另订)
(1)支持科技型中小企业从事高新技术和高经济增长性的产品研发、中试项目。
(2)支持经费一般项目不超过30万元，重点项目不超过50万元。
(3)、探索有偿资助或投转股的项目投入机制。
2、融资辅助资金(实施细则另订)
(1)、旨在缓解科技型中小企业在科技成果产业化过程中遇到的贷款难矛盾，与银行联手运作。
(2)、单个项目贷款数额原则上下不超过企业注册资金二倍，贷款期限一般为二年。
3、匹配资金(实施细则另订)凡列入国家创新基金的项目，原则上按国家资助资金的10—20%比例给予无偿匹配资助。
二、专利资助
1、发明、实用新型或外观设计专利申请费，按实际缴纳的费用资助。
2、授权发明专利的实质审查费，按实际缴纳的费用资助。
3、发明专利的授权费及授权后第二年、第三年的年费，按实际缴纳的费用资助。
4、实用新型、外观设计专利的授权费，按实际缴纳费用资助。
5、在香港或澳门申请发明专利的，授权后每项最高一次性资助人民币10000元。
6、申请国外发明专利的，每获得一个国家的授权最高资助人民币30000元，每项发明专利最多资助3个国家。
7、国内每项发明专利申请资助人民币3000元，每项实用新型专利申请资助人民币800元，每项外观设计专利申请资助300元。
三、高新技术成果转化项目
经认定的高新技术成果转化项目，根据其综合经济指标的完成情况及项目知识产权的具体属性，在认定之后的一定期限内，由财政专项资金对其专项研发给予扶持。
经认定的创业投资公司，对其投资经认定的高新技术成果转化项目和高新技术企业的资金余额超过净资产50%，并且其他投资的资金余额未超过净资产30%的，给予财政专项资金扶持。
㈣ 什么是税务筹划具体有哪些内容
税务筹划又称“合理节税”，是指纳税人在法律规定的许可范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能减轻企业税负，取得企业节税的经济利益最大化。
比如可以通过巧签投资合同享受节税收益，投资方式一般有货币、固定资产、存货、无形资产等几种方式，我们针对固定资产来做两种不同方案。
方案一：机器设备作为注册资本投入，房屋作为其他收入。按照这种方案，企业以设备作为注册资本投入，参与合资企业利润分配，同时承担风险，不征收相关税金和附加。
但把房屋直接作价卖给另一企业，作为新企业的负债，不共享利润、共担风险。
视为同房屋转让，需要解缴营业税、城建税、教育费附加及契税（根据现行政策，企业以设备作为投资，应视同销售要征收增值税、城建税及教育费附加）。
方案二：房屋作为注册资本投入，机器设备作为其他收入。房屋、建筑物作为注册资本投资入股，参与利润分配，承担投资风险。
这样说大家可能不太理解，那举个通俗的例子吧。
张老板采用方案一，以现有设备和房产与一个外商合资成立一家中外合资企业，以设备1000万元（账面价格1200万元）和房产1000万元作投入，并且注册资本及其他投入均为1000万元。
张老板负担的具体税款为：营业税=1000×5%＝50万元；城建税、教育费附加＝50×（7％＋3%）＝5万元；契税=1000×3%=30万元，也就是说张老板总共需要缴纳85万元。
张老板如果采取方案二，只需要缴纳契税=1000×3%=30万元。两个方案相比，仅仅是改变了几个字的先后顺序，最终张老板就省下55万元。
根据《外商投资企业和外国企业所得税法》第八条规定“对生产性外商投资企业，经营期在十年以上的，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年～第五年减半征收企业所得税”。
但是， 由于在合同中规定核算方式不同，同样的分阶段投资，取得同样的利润，但税后净利润却相差很远。
按国家税收政策规定，可以不征营业税、城建税及教育费附加，只需征契税。同时，税法又规定，企业出售自己使用过的固定资产，其售价不超过原值的，不征增值税。
再比如，建筑行业因雇工人、买砂石这些没办法取得成本票，导致企业利润虚高，要多交很多企业所得税，只能冒着风险虚开发票。
企业把自己使用过的机器设备直接作价给另一企业，视同转让固定资产，且其售价一般达不到设备原价。因此，按政策规定可以不征增值税。
其实，建筑公司缺成本票是可以做到合理合规解决的。
首先关于砂石的问题，如果砂石是由个人销售，那可以让对方去税务局代开发票，这样就只需要交1%的增值税和1.5%的个税。
所以想要降低企业税负，要先了解各种税收政策，咨询专业人士，然后优选一个方案来执行，比如在做营销活动的时候，送的东西不同交的税也不同，有些需要交税有些不需要。
简单来说，税务筹划就是帮企业合规避税，减少税务风险。
㈤ 税收筹划的主要内容有哪些
税务筹划主要内容：
1、提前了解国家税收优惠政策，了解区域性税收优惠政策
2、提前合理运用相应的税收优惠政策为企业节税
政策：
税务筹划的时候要保证企业有真实的业务经营，要三流一致！
现在最合理合规节税的方法就是以有限公司的组织形式入驻到园区内，享受税收优惠政策
成立有限公司，可以成立子公司、分公司，也可以选择直接迁移，让注册地址中在园区即可
有限公司，入驻园区后，有地方的税收留存
增值税地方留存50%，所得税地方留存40%
奖励扶持，在地方留存的基础上给到企业70%-90%
㈥ 税务规划的职责是哪些
岗位职责：
1、根据公司经营情况和相关税收政策，做好各项税金的预测、测算和分析工作；
2、对日常经营管理中的重要合同、招投标及重大经济业务发表税务意见，评估税收风险；
3、跟进完成各公司税务特殊事项：如税务评估、稽查、检查等，对相关事项的原因、问题、处理情况等进行总结并提出改进建议；
4、配合外部税务中介机构完成涉税鉴证审计及税务事项沟通；
5、协助与华中区域内各主管税务机关沟通确定月度纳税申报事宜，审核各公司纳税申报表；
6、结合公司情况提出合法有效的税收筹划建议；执行和落实集团税收筹划方案，并反馈执行效果；
7、及时收集税收政策，做好税收政策的宣讲与税务知识培训；负责地方税务关系维护
㈦ 上海市税务规范性文件制定管理办法
法律分析：《上海市税务规范性文件制定管理办法》是为了规范本市税务规范性文件制定和管理工作，落实税收法定原则，优化税务执法方式，促进税务机关依法行政，保障税务行政相对人的合法权益，根据《税务规范性文件制定管理办法》（国家税务总局令第41号公布，国家税务总局令第 50号修改）和《上海市行政规范性文件管理规定》（沪府令〔2019〕17号）等规定，结合本市税务工作实际而制定的。其适用范围是税务规范性文件的起草、审查、决定、发布、备案、评估、清理等工作。
法律依据：《上海市税务规范性文件制定管理办法》
第二条 本办法所称税务规范性文件，是指国家税务总局上海市税务局（以下简称市局）依照法定职权和规定程序制定并发布的，影响纳税人、缴费人、扣缴义务人等税务行政相对人权利、义务，在本市范围内具有普遍约束力并在一定期限内反复适用的文件。
第三条 税务规范性文件的起草、审查、决定、发布、备案、评估、清理等工作，适用本办法。
㈧ 什么是税务筹划有什么内容
税务筹划当然是针对财务方面的事务进行规划筹谋咯。
具体内容包括不同目的的税务审阅，揭示现存税收结构中存在的税收风险和有待改进的环节;2、全面了解公司经营结构和财务运作特点，对经营过程中涉税项目进行分析，挖掘节税潜力;3、结合公司整体经营思路，为公司确定、改变经营方针与战略提供相关内部税务政策的调整与改进建议。
账益达财税服务平台以代帐服务为基础，并协助做好企业税务筹划。