⑴ 企业税收筹划有哪些方法
税务筹划基本方法：
随着税务系统逐渐完善，企业的偷逃税行为已经不可行了，这是违法的，税务一旦发现，企业将面临巨大的税务风险。
一、所得税税务筹划
核定征收，按照行业利润率10%定率核定征收，综合税率3.16%；
核定征收，定额核定，按所得税税率1.5%核定。
二、增值税税务筹划
成立有限公司，园区内的有限公司入驻可以享受地方性税收优惠政策，得到奖励扶持
奖励扶持比例为地方留存基础之上的75%-90%
增值税地方留存有50%，所得税地方留存有40%
奖励及时，奖励比例高，政策稳定
企业想要解决综合税负压力，建议企业将有限公司和个人对资企业配合经营，最大程度降低企业的综合税负压力。
⑵ 税务筹划怎么收费标准
法律分析：税务筹划收费标准是按照方案的落地服务收取落地服务费，根据方案的节税金额收取服务费。税务筹划是指在税法规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，尽可能的获得节税的税收利益的筹划方法。税务筹划具有合法性、筹划性、目的性、风险性和专业性的特点，是税务代理机构可从事的不具有鉴证性能的业务内容之一。税务筹划，是指在纳税行为发生之前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税或递延纳税目标的一系列谋划活动。纳税行为发生之前，对经济事项进行规划、设计、安排，达到减轻税收负担的目的。
法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》 第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行；法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。
⑶ 增值税节税筹划
增值税节税筹划：
一、地方经济贡献奖励，产业发展扶持政策：
解读全国100+产业发展政策、经济贡献奖励等各类政策专业解读，满足企业政策申报需求，助力企业高效发展。
入驻形式：根据实际情况和税收区域的要求，可以采用设立分公司、新公司，或是注册地迁移等方式入驻。
二、下列项目免征增值税：
(一)农业生产者销售的自产农业产品;
(二)避孕药品和用具;
(三)古旧图书;
(四)直接用于科学研究、科学试验和教学的进口仪器、设备;
(五)外国政府、国际组织无偿援助的进口物资和设备;
(六)来料加工、来件装配和补偿贸易所需进口的设备;
(七)由残疾人组织直接进口供残疾人专用的物品;
(八)销售的自己使用过的物品.除前款规定外,增值税的免税、减税项目由国务院规定,任何地区、部门均不得规定免、减税项目."
直接通过与财税大风车合作，可以免注册、方便快捷地享受到当地最新的税收优惠政策。
通过笔者的方案，节省的钱用于企业扩大再生产，用于企业周转运营，不仅降低了企业税负，还把控了税务风险。
⑷ 纳税筹划中工资收入的节税途径有哪些
工资收入一般要缴纳个税，下面我主要就个税如何筹划，总结了一下，仅供参考。
1、独生子女补贴 有的公司工资项目里包含此项，但是独生子女补贴不属于工资、薪金性质的补贴、津贴，不征个税，但所说的“独生子女补贴”，是指各地财政部门规定数额标准之内的补贴。（根据国税发1994 89号文第二条）
独生子女补贴标准：一般独生子女补贴每月不低于10元，由父母单位各自支付，一方无单位，由另一方单位全额支付，两方都无单位，由父母户籍所在地财政想办法解决。厦门独生子女补贴，双职工的，25元/月，300元/年，一个家庭可领取600元。
2、取暖费 各地情况不一样，但是一般都规定了，限额之内的取暖费暂不征收个税。根据大政发（2005）76号，将住房采暖费单独列项以补贴的形式随职工工资按月发放给职工个人，不征收个人所得税。大连最高的标准是局级140平方米，根据公式计算出月补贴金额为 140*28*0.7/12=228.67（2011年 28元/平米）。企业可参考上述补贴标准，经职工代表大会讨论后，确定各类人员住房面积标准和补贴额。每个职工月补贴不得低于最低补贴金额为60*28*0.7/12=98。
根据《河北省地方税务局关于取暖补贴征免个人所得税问题的通知》(冀地税函[2008]236号)文件规定，当地政府对企业的取暖补贴发放标准有具体规定的，按政府规定执行;没有具体标准的可参照当地政府对行政事业单位的取暖补贴标准执行，但企业职工取暖补贴的标准最高不得超过3500元，在标准内据实扣除;企业职工取得的超过当地政府规定标准或超过3500元最高限额的取暖补贴，分摊到取暖期所属月份计征个人所得税。
3、托儿补助费 也属于免征个税的范畴，但是具体的托儿补助费标准应根据财政部门的要求执行。（根据国税发1994 89号文第二条）。一般企业是要求员工拿着幼儿园收费的凭据发放托儿补助费。
4、防暑降温费 企业如果把防暑降温费作为工资项目的一项，现金发放给员工，一般税务局是要征收个税的，大连就是执行该政策。但是给一线员工购买一些防暑降温的饮料等就可以归属在劳动保护费中的防暑降温用品，公司取得发票，不需要缴纳个税。
5、劳动保护费 劳动保护费是指因工作需要为雇员配备或提供工作服、手套、安全保护用品、防暑降温用品等发生的支出，企业应该以非现金形式发放给职工。个人因工作需要，从单位取得并实际属于工作条件的劳动保护用品，不属于个人所得，不征收个人所得税。实务中，有的地方税务局规定了企业购买劳动保护用品的限额（如一个年度每人不能多于2套工作服，总价不超过500元），如超出限额，超出部分就需要合并工资缴纳个税。
6、出差发生的相关费用 比如交通费、餐费，企业应注意，应根据国家有关标准，凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销，可以不作为个人所得计征个税。要根据董事会决议制定内部标准，如果没有制定标准的，大连是根据大财行（2008）650号标准执行。有的企业在给职工报销交通费、住宿费时要求提供发票，而餐费不要求提供发票，直接按出差天数和标准计算出出差补助，发给职工现金，笔者认为这样存在风险，应该既有标准计算，也有餐费发票，才能给予报销。（差旅费津贴 根据国税发1994 89号文第二条）
7、误餐补助 对个人因公在城区、郊区工作，不能在工作单位或返回就餐，确实需要在外就餐，根据实际误餐顿数，按合理的标准领取的误餐费不征个税，企业应制定内部标准并要求员工提供餐费发票（误餐补助 根据国税发 1994 89号文第二条）
8、通讯费 如果所在地规定了通讯费免税标准的，标准之内不计征个税，如果未规定，单位发放此项补贴，应计征个税。如大连要求一人一号，需提供真实合法的票据，按通讯费发票的80%标准可以报销，限额内免个税。（根据 大地税函（2010） 7号）
9、公务用车 大连规定了实行公车改革并符合要求的单位，限额标准是2700元，应该提供真实合法的票据，在2700元以内可以报销并免个税。（根据 大地税函（2010）7号）
关于用车问题，建议还是以公司名义购买办公车，交由公司统一调配使用，即使实际上是给某些高管配车，这样就不涉及个税的问题，这些作为办公的车辆发生的油费、保险费、修理费等是允许企业所得税前列支的。
10、职工午餐费 自办食堂或者统一购买取得发票，不缴纳个税。
需要注意的是，1-2项，可以不提供发票，在工资中发放，适用于大连目前情况，4-10项，如果以现金形式发放给员工，不提供发票，则要合并到工资薪金征收个税。其他以现金、实物发放的福利，本单位员工人人有份的补贴、补助，一般都要缴纳个税，如中秋节发放月饼等。所以公司应该利用工会多策划些活动，如春节联谊会、夏季海边活动、员工生日会等，取得诸如活动场地租用费、活动食品、活动用具用品等发票，这些属于员工集体享受、不可分割的活动，而且以非现金方式发放的福利，在工会的帐里列支费用，不缴纳个税。
11、企业赠送礼品 赠送礼品除了以下3种形式，
——企业通过价格折扣、折让方式向个人销售商品（产品）和提供服务（买十赠一）；
——企业在向个人销售商品（产品）和提供服务的同时给予赠品，如通信企业对个人购买手机赠话费、入网费，或者购话费赠手机等；
——企业对累积消费达到一定额度的个人按消费积分反馈礼品。
可以不征个税外，都需要代扣代缴个税，所以企业在业务招待的时候，要避免开具礼品发票，否则可能需要代扣个税。
12、公司给员工租房子 有的公司需要为外地的员工解决住宿问题，从个税角度来说，就不应该以现金的形式发放住房补贴，这样住房补贴就要缴纳个税，而以公司的名义给员工租房子，一般的税务局是暂时不征收个税的。
13、季度奖合并到年终奖一次发放
由于税法只允许一年一次以年终奖的形式计算个税，而每季度发放的奖金要合并到发放当月的工资计算个税，而年终奖一次发放比较节税，因此，在公司制度允许和员工同意的情况下，可以考虑将季度奖合并到年终奖一次发放。
例子：张先生月薪约7500元，扣除保险和公积金后工资为6000元，奖金总额24000元，年终奖省税885元
张先生月薪约7500元，扣除保险和公积金后工资为6000元，公司承诺一年奖金24000元。
1）季度奖形式：每个季度最后一个月领取季度奖6000元，最后一个月领取年终奖6000元，而全年只有最后一次季度奖可以用年终奖方式计算税款，其他均要合并当月工资纳税。
无季度奖当月个税：（6000-3500）×10%-105=145元，含季度奖当月个税：（6000+6000-3500）×20%-555=1145元，含年终奖当月个税：145+6000×3%=145+180=325元
全年税额：145×8+1145×3+325=4920元
2）年终奖形式：每月工资6000元（扣除三费一金），年终奖24000元。
每月工资个税：（6000-3500）×10%-105=145元，年终奖个税：24000÷12=2000，对应税率为10%，速算扣除数为105，24000×10%-105=2295元
全年税额：145×12+2295=4035元
年终奖形式税负比季度奖形式全年少纳税885元。
14、外国籍员工的个税
根据国税发（1997）54号，外国籍员工的生活费用（住房补贴，伙食补贴、洗衣费）、搬迁费、探亲费、子女教育费、语言培训费等，提供真实有效的凭据如发票，并经过主管税务机关的审核，在合理的范围内可以予以个税的免除。但是以现金发放，就需要合并工资缴纳个税。子女教育费、语言培训费必须是在中国境内产生的。
此外，要注意外国籍员工个税的起征点是4800元。
⑸ 企业该如何进行税务筹划
现在网络信息这么发达，越来越多的老板或财务等都会接触到税务筹划，那你了解什么是税务筹划吗？可以说大多数人知道的税收筹划是狭义的，把税筹当作偷税漏税，其实不然。
进行税筹是指纳税人在应税前，且在国家法律法规允许的条件下，根据税法政策等，事前筹划,合理合规处理企业的生产经营投资等活动，最终合法在应税前把税率降低。
但是怎么降低呢？ 通俗的只有这几点，利用国家政策、地方政策、税法允许的一些小妙招等，充分利用一切优惠政策，但是这些政策到底怎么样呢？都还需企业仔细考量选择自己需要的，做到具体问题具体分析，方能保证长足发展。
一、通过方式将查账征收变为核定征收
核定征收其实严格不算一种税收优惠政策，而是一种征税手段，比较适合中小企业，享受核定征收可通过个人独资企业或者自然人代开两种方式。
通过在园区成立个人独资企业享受核定征收，有一个企业组织形式，可对公打款，也可开具专票，还可解决企业所得税高、分红税高、个税高，缺成本票等问题，综合税负率3.16%以内，但一家个独一年只能开票500万以内，超过了可成立多家来解决。
通过自然人代开政策也能在园区享受核定征收，比较简易，不用成立公司之类的企业组织形式，能解决缺成本票问题，综合税负率1.56%，每年可开票5000万以内，但是不可开具专票，只能开普票。
二、核定征收的业务真的那么重要吗？
相信大多数人选择个人独资企业或代开，肯定是核定征收后税率低，可以节约税费，能解决成本票。 但是，如果以不基于实际业务为前提，则容易被税务认定为虚构。 所以企业必须控制业务真实！仔细进行考核征收，并且任何业务都符合三流一致的最低标准。
因此，在选择核定征收时，如果企业不能保证业务完全真实合理的合规，则过程中很可能有风险。 请不要抱有侥幸心理，金税三期可不是闹着玩儿的。当然这也是笔者的客观表达，如果企业觉得风险可控也在自身的承受范围内，那当然也可注册。
三、有限公司返税政策
返税政策是实打实的地方政府税收优惠政策，通过返税政策，和地方政府达成合作关系，受到地方财政局支持，像入驻我国重庆、江苏等一级园区，任何福利都是国内最高标准，增值税地方留存部分50%，企业所得税地方留存部分40%，增值税和所得税都是返还地方留存部分的70%-90%，次月返还到企业对公账户，纳税大户还可一事一议。
小结：所以，税务筹划是发生应税前的行为，一定要事前筹划，不能亡羊补牢事后补救，而且过程中一定要保持业务真实，方可稳定有效合规利润最大化。
⑹ 现在财税行业做税务筹划，大概什么价位
税务筹划的方法有很多，但是价格却不一定。为什么说公司税务筹划价格都不相同呢，因为不同的地区、不同的行业都享有不同的税收优惠。比如有的公司可能为了个别地区的税务优惠政策，而选择将公司放在这个地区开办，这也是一个进行合理合法的方法。
此外公司行业不同，规模不同也是会影响税务筹划的价格。比如对一些金融公司而言，为了降低经营风险就会计提更多的准备金，那么税务筹划价格就会变得更高。对一些普通的公司而言，可能准备金需要预提的就不是很多。
此外企税和个税的税务筹划的价格也不一样，企税肯定比个税高一些，一般企税大约在12800，个税在9800左右。
总而言之税务筹划价格并不是固定的。
希望我的回答可以帮到你，有不明白的可以随时咨询我。
⑺ 税收筹划问题
纳税筹划工作步骤
（一）纳税筹划人首先制定纳税筹划草案
纳税筹划人的主要任务是根据纳税人的要求及其具体情况来制定税务计划。
无论是内部纳税筹划人还是外部纳税筹划人，无论是纳税人要求知道详细的税务计划的内容和理由还是只要求知道如何做，纳税筹划人都要制定尽可能详细的、考虑各种因素的纳税筹划草案。
纳税筹划草案应该包括：纳税筹划具体步骤、方法、注意事项；纳税筹划所依据的税收法律法规；在纳税筹划过程中所可能面临的风险等。
纳税筹划人制定筹划草案的过程实际上就是一个操作过程，整个操作过程应包括以下内容：
1.分析纳税人业务背景，选择节税方法。
对纳税人的个案进行具体分析，分析纳税人所处的行业，从事业务按法律规定应该缴纳哪种税，是否享受税收优惠待遇。
根据纳税人所从事的业务和业务收入、业务费用的收支渠道确定可以节税的各种方法。
在选择各种节税方法的同时，可借鉴与其行业、业务有相同背景的个案，以提高节税效果。
2.进行法律可行性分析。
在制定节税方案的同时，汇集纳税涉及的可依据的法律、法规、政策，避免陷入法律纠纷。
在具体问题把握不准的情况下，可以就具体问题咨询征收机关的意见。
3.应纳税额的计算。
不同的纳税方案制定出来以后，分别计算出应纳税额。
与应纳税额相对应，税收筹划人应作出会计处理的方法。
4.各因素变动分析。
对影响纳税筹划节税效果的那些相互影响的内部因素将来可能会发生的变动进行分析，以防止因内部因素变动产生的风险。
5.敏感分析。
对影响税务计划实施的外部条件可能发生变化而引起税收筹划节税效果变化的敏感程度进行分析，以防止因外部因素变化产生的风险。
（二）纳税筹划方案的选择和实施
一个纳税人或一项纳税业务的纳税方案不止一个，纳税筹划人为一个纳税人或一项税务事项制定出的节税方案因此也往往不止一个，这样，在方案制定出来以后，下一步就是对纳税筹划方案进行筛选，选出一个最优方案。
筛选时主要考虑纳税人的偏好，根据其偏好考虑以下因素：
1.选择短期内节俭税收更多的或在比较长的一个时间段内股东可得到更大财务利益的纳税筹划方案；
2.选择成本更低或成本可能稍高而节税效果更好的税务计划；
3.选择实施起来更便利或技术较复杂风险也较小的方案。
在筛选方案的过程中应根据纳税人的意愿尽量吸收其参与其中，参与过程中随时听取纳税人的意见。
特别是在纳税筹划是外部筹划人的时候，更有这个必要，因为纳税实践最终要由纳税人自己完成。
最后经过选择、斟酌，选出的方案就是纳税筹划人最后为纳税人设计的税务计划。
如果纳税人没有参与选择，还要征求纳税人意见。
如果觉得满意，税务计划便可以付诸实施；如果纳税人并不满意，税务计划就需要进行修改，直至纳税人满意为止。
希望能帮到你完成任务。
⑻ 合理节税的方法都有哪些
企业可以合理利用税收优惠政策进行税收筹划。
税收优惠政策，是国税制的一个重要组成部分，是政府为达到一定的政治、社会和经济目的，而对纳税人实行的税收减免。目前我国的很多地区都出台了一些税收优惠政策，来带动当地经济发展。
个人独资企业核定征收是现下最为火爆的税收优惠政策。个人独资核定征收是核定行业利润率10%，按照五级累进制计算个人经营所得税，综合税率在5个点以下，对于缺乏进项成本的企业来说个人独资企业是一个不错的减少税收压力的工具，且可以开3个点专用票据进行抵扣。
（核定征收是指税务机关根据纳税人情况，对其生产的应税产品查实核定产量和销售额，然后按照相关规定进行征收，分为定额征收与核定应税所得率征收。此种征收方式不需要企业建立准确、完整的会计账本，是不少企业常选的方式。）
核定征收的企业，税务局会综合考虑企业的地理位置、经营规模、收入水平、利润水平等因素，给以企业定额税额进行征收或以定率的税额进行核定征收。通常是核定行业利润率10%，在按照五级累进制计算个税，综合税率在5%以下。
同时有税收优惠政策的园区还会给到企业一定比例的税收奖励扶持，分别针对有限公司和个人独资企业。
有限公司(一般纳税人)：增值税根据地方财政所得部分的50%-70%予以财政扶持奖励;企业所得税按照地方财政所得部分的50%-70%予以财政扶持奖励。
个人独资企业或者合伙企业(一般纳税人)：这种方式是对于缺乏或无法取得进项的企业，可以注册成个人独资企业或合伙企业对所得税进行核定征收，所得税税率可降低至0.5-2.19，其增值税还有返还奖励，通过纳税筹划解决企业成本、个人经营所得税、分红等问题。
此外，温馨提醒：现在小规模纳税人增值税由3个点降为1一个点的税收政策将延续到2020年12月31日，对于小规模纳税人来说是很有利的。
希望我的回答可以帮到你，有不明白的可以随时咨询我。
⑼ 税收筹划：企业可以通过哪些方式方法来节税
企业税务筹划主要是为了降低企业税负压力，企业提前做好税务筹划，能优化企业税务成本结构，将企业的涉税行为规范化，通过税务筹划合理合法的享受地方性税收优惠政策。
企业的税务筹划方式主要可以通过以下四种方式来进行税务筹划。
1、利用不同公司的主体所缴纳的税种和税率的不同
来对企业进行税务筹划。就比如有限公司需要缴纳企业所得税，而个人独资企业（小规模纳税人）、个体工商户等不需要面对高额的企业所得税
2、申请高新技术企业
可以享受企业所得税减按15%征收，不再是25%的税率
3、企业尽量取得合理票据，降低企业税收成本（成本票、进项票）
企业所得税是利润部分乘上对应的税率，一般企业所得税税率为25%
4、合理划分企业利润，提高员工福利，合理的增加企业成本
5、可以企业的销售部门、服务部门、研发部门独立出去
6、合理利用税收优惠政策
利用国家的一些普惠性政策，像一些微小型企业的税收优惠政策，小规模纳税人季度45万销售额以内免征增值税。年所得不超过50万的小微型企业企业所得税减半征收。
还可以利用一些地方性的税收优惠政策
那么地方性的税收优惠政策能帮企业解决哪些税收方案的问题？
有限公司扶持政策能合理合法的降低企业的税负压力，解决企业进项不足等问题，企业进项不足，导致企业增值税税负压力大。通过有限公司扶持政策能增加企业的市场竞争能力，增加企业的利润，扩大企业再生产经营。
主要对企业的增值税和企业所得税进行财政奖励扶持，扶持比例为70%-90%
增值税：扶持企业地方留存的70%-90%，增值税地方留存50%，
企业所得税：扶持企业地方留存的70%-90%，企业所得税地方留存40%，
企业当月纳税，财政奖励次月到账
企业通过入驻有税收优惠政策的园区，就能享受地方性的税收优惠政策，以分公司、子公司和新公司的形式入驻园区，在园区纳税就能享受税收优惠政策，企业也可以不用实体入驻，不改变现有的经营模式和地址。
个人独资企业也可以核定征收，核定行业利润率10%，再按照五级累进制计算行业利润率，核定后个税0.5%-2.1%，综合税负0.5%-3.16%。
增值税：1%
附加税：0.06%
个人所得税：0.5%-2.1%
个人独资企业能解决企业成本票问题，特别税针对利润虚高的企业，能优化企业税务成本机构，优化企业所得税，让企业涉税行为更加规范，合理合法的享受地方性税收优惠政策