㈠ 如何进行纳税筹划
税务的最新走向都是企业最关注的东西之一，因为这关系到企业自身的利润。所以，无论是国家优惠政策还是地方性优惠政策，企业都必须及时了解和运用。例如，小规模纳税人增值税暂按1%征收、小规模季度增值税45万以下免征、高新政策、西开政策等等。 除了这些国家优惠政策之外，2021年，地方还会享受哪些优惠政策呢？
一是小规模核定征收可以解决企业成本不足等问题；
以小规模个人独资企业的形式入驻税收洼地，可以合理地将业务单独分包，在保证业务真实三流一致的前提下在园区申报纳税，纳税时享受个人经营所得税核定征收政策。所得税核定后的税率为0.5％-2.1％，加上增值税和附加税，2021年综合税率将在3.16％以内。
或者以自然人代开的形式向优惠地区申请核定征收代开发票。个人经营所得税按开票金额的0.5％核定征收，增值税按小规模纳税人标准缴纳，综合税率为1.56％，年底也不用参与汇算清缴，不影响个人领工资。但代开只能开具普票，不能像个独一样开具专票。
两者税负都比较低，个人独资企业免征企业所得税和分红税，专票普票都可以开具；代开后已纳税，接票方公司也不需要代扣代缴，非常方便。
第二种：财政支持政策，可以解决企业所得税和增值税的问题
以分公司、新有限公司、子公司或迁移注册地址的方式入驻税收优惠园区，办理落地后按时纳税，并可在下月获得增值税和企业所得税支持。 支持的比例为两者地方保留部分的70％-90％。这和一般公司的运营一模一样，只要纳税后能得到财政支持，降低减税，正常开展业务就行了。
增值税支持地方留存50%部分的70%-90%；
企业所得税支持地方留存40%部分的70%-90%；
其实除了这三种以外，还有灵活用工政策解决企业进项问题。这绝对是未来的新趋势， 许多企业已经接触过，通过这一政策来缓解公司的社会保障压力、临时工的雇佣压力也是相当见效。灵活用工的政策主要是企业、平台和兼职三者的关系，平台在收到企业货款后，发放金额6％的增值税专票，之后企业可以不用管理。 以后平台派工资给临时工纳税。 因为临时工都不需要买社会保险，所以企业节省了社会保险的支出，获得了进项票。
㈡ 企业如何做好税务筹划
税收优惠政策是国家减税减负的利器，不仅可以让企业有更多资金投入发展，还可通过更多企业发展带动就业等等一长串的经济效益。这几年也一直推出税收优惠政策。有国家出的，也有地方出的。国家出台的税收优惠政策财务们都背的滚瓜烂熟了，那个地方出台的税收优惠政策大家都知道吗？
其实，很多地方宣传的增值税和企业所得税优惠政策，并不是直接减免税额，而是以“先征后返”的形式进行扶持，企业应该照常缴纳多少税额就当月正常缴纳，其中国家会收走一部分，那一部分是固定的，而剩下地方留存的部分可以用于筹划，地方政府可以以扶持奖励的形式表彰发放给为当地财政做出贡献的企业。虽然说不是税额的直接减免，但实现了其目的，对企业来说也实实在在的拿到了税收红利。
总部经济的两项税收优惠政策：税收奖励和核定征收
一些地方政策较好的省份比如重庆、江苏等，从08年开始施行，政策出台时间久，长期且稳定，重要的是返税比例高！深受全国各地企业青睐。增值税和企业所得税的地方留存分别是50%和40%，增值税和企业所得税返还地方留存部分的70%-90%。比如一个商贸公司年纳税300万，全年就可共计获得120万左右的税收返还，当月纳税次月返还。
返税政策对于地域是没有要求的，全国各地的大部分行业都可享受，因为是总部经济模式，无需企业来到当地实体办公，只需要通过登记纳税的形式在税收优惠地成立新的有限公司或子公司、分公司来承接主体公司正常经营合法纳税即可享受。但一些比如劳务、人力资源、大宗贸易、贵重金属等行业是不可享受该政策。
当然还有上文提及的核定征收政策。如果说返税政策主要针对解决企业增值税高问题，那么核定征收政策主要解决的就是企业缺成本票、企业所得税高分红税高个税高等问题。通过个人独资核定征收，去承包主体公司部分缺票业务，开票后享受核定，综合税负为3.16%以内。比如开票400万，共计只需纳税12万出头即可完税，剩下的账户里的资金可自由支配提取。
㈢ 如何做好税务筹划，合法节税合理避税
税收筹划是指对企业自己的生产、经营和投资以及理财进行合理的筹划，为减轻企业税负压力，促使企业利润上升的一种活动。常见的税收筹划有以下几种：
一、自然人代开方案：
是指根据税务机关相关规定，对于依法不需要办理税务登记的个人，临时取得收入，需要开具发票的，主管税务机关为其代开发票。
在税收园区的税务大厅或者税收园区委托代征地点代开可以享受核定征收，个税核定征收后按0.5%缴纳，且划入经营所得，加上增值税1%和附加0.06%，综合税率1.56%。
适用范围：适合缺少大量成本票的公司、以及税收压力大的个人。
二、个人独资企业方案：
园区个人独资企业，核定征收所得税，
一是定额核定：核定个税1.5%，但要求企业年开票量在400万以上才能申请享受；
二是定率核定：核定个税0.5%-2.1%，增值税1%，附加税0.06%，综合税率0.5%-3.16%。
适用范围：适合利润虚高的企业、分红税高、以及个税高的群体。
三、有限公司方案：
在税收园区成立有限公司，享受园区奖励的财政扶持返还，
1.增值税：返还地方财政留存的70%-90%；
假如企业缴纳增值税100万，地方政府返还35万-45万到企业对公账户上。
2.企业所得税：返还地方财政留存的70%-90%；
假如企业100万的企业所得税，地方政府返还28万-36万到企业对公账户上。
3.企业当月纳税，扶持奖励次月到账。纳税大户，一事一议！
适用范围：基本无限制，除开特定的几个行业外。
企业选择个人独资企业或有限公司的形式入驻税收园区，不用实体入驻当地，只需注册地址在当地，便可享受税收优惠政策，减轻企业税负压力，提高自身利润更好的发展，实现利益最大化。
㈣ 企业如何做好税务筹划
在市场竞争激烈的21世纪，企业不会开源节流就等于起跑线上输了竞争对手一半，现在很多的企业都开始学会系统化的税务筹划，合理合规把自身税负降低，获得更多的发展资金投入发展。那么该怎么筹划呢，税务筹划时又该注意哪些点呢？
一、合理合法
各个行业都有自身的一些切合自身的小方法可以节省税负，而且也都是符合规矩的，但是这些方式太过繁复且节税力度比较小。现在比较流行通过运用税收优惠政策，在业务真实的情况下进行税务筹划。
二、事先计划
业务结束后感觉纳税负担很重，想办法在应税发生后节约纳税一定是违法行为。企业必须自上而下地优化自身框架，在业务开展前尽早进行规划，降低了规划难度，操作性也更高。
三、框架的调整
每个企业都有适合自身的一套税筹方案，需要具体问题具体分析，通过业务分析、商业模式、纳税状况等，提出契合可行的操作方式。
每天都在说运用税收优惠政策，那么有哪些政策是可以运用的呢？
一、设立个人独资企业
1 .在地方政府园区设立的话，还能享受核定，核定后只需缴纳增值税、个税、附加税加起来综合税负率3.16%以内，节税80%以上即可完税。一家个独一年开票只能在500万以内，超过可设立多家来解决（缺成本票、所得税分红税个税高问题优选此政策）
2 .核定征收对成本权证要求不严格。
3 .虽然是企业的性质，但是即使不具有法人资格，也可以发行专用票。
4 .没有企业所得税和股息税。
5 .银行开户无需法人到场，全程园区代办。
6 .办理个独以服务行业为主。
二、自然人代开政策
1 .对个税核定征收0.5％，不参与汇算清缴不影响工资薪金；
2 .增值税和附加税分别为1％和0.06％，综合税率为1.56％；
3.定额核定征收的经营所得无需清算缴纳，当天开票，当天邮寄，并附纳税证明；
4.代开也不需要自己到场，提供身份信息并在电子税务登记即可；
5.可开票品目广泛，建材、商贸、工程、现代服务等均可发行；
6 .需要做到业务真实，三流一致，年限额开5000万以内，解决成本票普票优选。
三、有限公司返税政策
现在有的地方政府都推出了总部经济招商，企业不用实体入驻，只需通过线上入驻的方式到园区纳税，并享受园区的返税政策，像重庆、江苏等国家一级园区，返税政策发展十余年，相当稳定，当月纳税，次月当地财政局返还到账，最高可返还增值税和所得税地方留存部分的70%-90%，此政策是各地方政府最为支持和推广的，吸引全国各地企业来享受园区政策。
小结：企业在享受政策或者进行税务筹划时，不能仅仅只看自身利益，还得兼顾做好三流一致、业务真实，方可保障自身长足发展，切勿妄图和税务稽查躲猫猫，节税千万条，安全第一条。
㈤ 税务筹划应该如何做
企业想要节税，要通过正规的方法来操作，也就是税务筹划，合理合法为企业节税
各行业都适用，行业有一定的限制，比如再生资源行业，影视行业，医药行业都是很难操作的
税务筹划最常见的就是在贸易行业、服务行业等
税务筹划方法：
1、建议企业成立有限公司
增值税所得税部分都有地方留存，增值税留存有50%，所得税地方留存有40%
奖励比例就是在地方留存的基础之上给到企业的，比例为70%-85%
意味着企业若纳税增值税100万，企业可以得到35万；所得税纳税100万，企业可以得到28万
2、也可以成立个人独资企业
主要解决企业所得税偏高的问题，在园区成立所得税是可以核定征收的
定率核定征收，核定后所得税税率在0.5%-2.1%；定额核定征收，核定所得税税率固定为1.5%
企业存在的问题不同，解决方法也有所差异，还需具体进行税务筹划
㈥ 如何做好企业的税收筹划
做好企业的税务筹划，一定要合理合法，也要提前进行，为企业节税。
税务筹划方法也很多，企业要根据自身的实际情况
增值税解决最好的办法就是设立有限公司在园区内，享受税收优惠政策！
政策：
增值税地方全额留存50%，所得税也是全额留存40%，奖励给到70%-90%
组织形式要为有限公司，要在园区内入驻，注册地要在当地
㈦ 如何进行合理的税务筹划
1、私营企业组织形式的筹划
私营企业包括私营有限责任公司、私营股份有限公司、私营合伙企业和私营独资企业四种组织形式。私营有限责任公司和私营股份有限公司具有法人资格，对企业债务承担有限责任，由于公司与其股东是两个不同的法律主体，在征税时对公司和股东实行双重征税，即对公司征收企业所得税，对股东取得的工资薪金所得、分得的税后利润征收个人所得税。私营合伙企业和私营独资企业不具有法人资格，对企业债务承担无限责任，在征税时按照"个体工商户的生产、经营所得"项目征收个人所得税。
利用组织形式进行纳税筹划是每个"准纳税人"在注册登记前必须考虑的，这就要求投资人在确定组织形式前充分调研，搜集经营地的行业信息，估算盈利水平，综合分析所得税税负，依靠纳税筹划赢在起跑线上。
综合考虑企业所得税和个人所得税税负及企业的经营风险、经营规模、管理模式、投资额等因素，选择适合自身实际情况的企业组织形式，实现投资收益最大化。
2、查账征税与核定征收方式的筹划
所得税的征收有两种方法：查账征收与核定征收。对财务会计制度较为健全，能够认真履行纳税义务的单位，采用查账征收的方式；对经营规模小、会计核算不健全的纳税人，采用定额征收、核定应税所得率征收及其他核定征收方式。以核定应税所得率的征收方式而言，对不同行业的应税所得率仅规定了比例范围，同一行业最低比例与最高比例差异较大，有利于税务机关操作，但缺乏具体的认定标准，随意性较大，很可能造成同一行业的企业税负不均，增加企业的经营风险和税负。如果企业经营多业的，税法规定无论其经营项目是否单独核算，均应根据其主营项目确定适用的应税所得率，可能导致适用较低应税所得率的业务按照较高的应税所得率征税。此外，实行核定征收的企业，不能享受所得税的优惠政策，相比之下，查账征收的方式可以享受部分税收优惠待遇，涉税风险较小，便于投资者和税务机关全面掌握企业的生产经营情况。
不少私营企业经营规模小，会计核算不健全，只能采用核定征收的方式，甚至一些私营企业为逃避税收，缩小规模，异地经营，以大化小，退回小本经营的个体户状态，放弃查账征收的方式。私营企业规模小，无法形成产业优势，会计核算不健全，降低了企业经营管理的水平，综合权衡，私营企业选择查账征收方式，不仅降低涉税风险，而且有利于企业的长远发展，这需要企业依照国家规定设置账簿，核算收入、成本、费用，并按期办理纳税申报。
3、将部分业务招待费转化为业务宣传费
业务招待费是私营企业必不可少的日常支出，不少私营业主将个人及家庭餐饮、食品、娱乐支出的发票拿到企业报销，这种人为增加企业费用的做法并不可取。税法对业务招待费的扣除采用"两头卡"的方式，一方面，企业发生的业务招待费只允许按照发生额的60%扣除，将业务招待费中的个人消费部分去掉，另一方面，设定业务招待费最高扣除限额为当年销售（营业）收入的5‰，防止企业多找餐费发票甚至假发票冲账，造成业务招待费虚高的情况。
由于企业发生的业务招待费无论是否合理，都不允许全额扣除，首先，企业应控制并压缩业务招待费支出金额，严格区分业务招待费与其他费用，不要把差旅费、会议费、交通费、董事费等其他开支混入业务招待费，企业参加产品交易会、展览会发生的餐饮费、住宿费，应作为业务宣传费列支。其次，企业可以将部分业务招待费转化为业务宣传费，增加费用的税前扣除金额。例如，将某些餐饮招待费改为赠送给客户的礼品，在礼品上印上企业的名称或标志，附带企业的宣传资料，或者邀请客户参加企业举办的产品推介会，要求参会人员签到，并为参会人员提供餐饮和住宿，由此产生的费用作为业务宣传费支出，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除，超过部分准予结转以后纳税年度扣除。
4、私营公司的捐赠与个人捐赠结合进行筹划
随着经济的发展和企业社会责任意识的增强，越来越多的私营业主热心公益事业。税法规定，企业发生的公益性捐赠支出，不超过年度利润总额12%的部分，准予扣除。利润总额只能在会计年度终了后才能计算出来，而捐赠是在年度期间发生的，如果企业捐赠前不进行纳税分析，可能使企业因捐赠背负额外的税负，而将私营公司的捐赠与个人捐赠结合起来，企业承担社会责任的同时，也可获得节税收益。
5、注意划分企业经营支出和投资者个人支出
目前不少私营企业会计核算不规范，要求财务人员报销其个人或家庭消费性支出，将企业资金用于个人或家庭购买汽车、住房也不进行纳税申报，或者以借为名公款私用偷税漏税，一旦被税务机关查实，会给企业和投资者造成严重的损失。
税法规定，个人独资企业、合伙企业的个人投资者以企业资金为本人、家庭成员及其相关人员支付与企业生产经营无关的消费性支出及购买汽车、住房等财产性支出，视为企业对个人投资者的利润分配，并入投资者个人的生产经营所得，依照"个体工商户生产经营所得"项目计征个人所得税；除上述企业以外的其他企业的个人投资者，以企业资金为本人、家庭成员及其相关人员支付与企业生产经营无关的消费性支出及购买汽车、住房等财产性支出，视为企业对个人投资者的红利分配，依照"利息、股息、红利所得"项目计征个人所得税，并且企业的上述支出不允许在所得税前扣除。
此外，为了避免部分企业股东以"借"为名，挪用公款私用，偷逃税款，税法规定，纳税年度内个人投资者从其投资企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款，在该纳税年度终了后既不归还又未用于企业生产经营的，其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配，依照"利息、股息、红利所得"项目计征个人所得税。
6、投资者分红与工资、薪金所得的筹划
由于企业所得税法取消了计税工资的限制，私营公司的投资者领取的工资、薪金所得，只要是合理的工薪支出，允许税前扣除，而投资者分得的股利红利所得，属于税后利润分配，不得税前扣除，投资者可以在分红与工薪所得之间进行选择，合理降低所得税税负。
㈧ 怎样合理合法做税收筹划
税收筹划，合理避税方案 头像！
企业税收筹划是一项专业化的运作，其中涉及各种税收筹划方法，涉及大量的工商业、财税政策。因此，企业要实现税收筹划的预期目标和效果，并寻求专业的金融公司委托税收筹划更加安全。这一点要求公司更加注重实际的操作过程。
否则，一旦规划不当，很容易给企业带来财税风险，甚至给企业发展带来经济损失。
如果企业想要进行税收筹划，可以从以下几个方面入手：
1、选择规划大空间的税收进行税收筹划：事实上，税收筹划可以针对所有类型的税收进行，但由于不同税收的性质不同，进行税收筹划的方法也不同，而且收益也不同。
因此，对于税收筹划，企业需要选择对决策有重大影响的税收作为税收筹划的主要点，或者选择税负较大的税收作为税收筹划的主要点。
这样，如果税收筹划工作得当，企业可以在一定程度上减轻税负，间接提高经济效益。
2.个人独资企业
个人独资企业的优势
发票真实，资金安全，风险较低
申请“核定征收”，后整体税负降低
个人独资企业所涉各项税种完税后可直接公转私
无企业所得税，按个体生产经营所得缴纳个人所得税
个人独资企业一般可以用业务分流的方式，将业务外包给“工作室”，负责人在税收洼地成立个人独资企业，即可合法开票结算费用。完税后就可以自由提现，自由分配。个人独资企业核定征收综合税率低至1.54%。
㈨ 厦门税务筹划有哪些方案
每个业务范畴不一样，所以税务筹划并不是说我能用的，你就适合用，还要考虑企业的方方面面的。如果说你对处理税务筹划也不是很拿手的话我还是建议你找一个税务筹划公司帮你处理的。现在这类公司也很多的，你都可以去对比一下，基本上比自己做税务都是会高很多，我在比安财穗是30%以上。
㈩ 如何做好税收筹划 合理降低企业税负
税务筹划，合理避税方案 头像
很多企业税负都较重，并且是整体税负，同时也存在着被发票不足的问题，缺成本票，利润虚高，分红走出来要交20%的股东分红税。
面对对企业的这些税负压力，不但做内部得财务规划，外部可以利用税收优惠政策，将企业自身的情况，结合税收优惠政策来降低企业的综合税负。
一，自然人代开政策
只要公司符合自然人代开的条件，并且主体公司可以接受相应的票据，那么就完全可以选择自然人代开，而且流程比起个人独资企业来说，要更加快捷。只要企业提供相应的信息，一般在五个工作日左右就可以拿票入账了，企业或者个人去有相应代开政策的税务局大厅开票。开具发票的同时会出具完税凭证，不需要收票方代扣代缴，不需要汇算清缴。
二，个人独资企业
核定征收税收优惠政策对个人生产经营所得税核定，在按核定其行业利润率10%基础上根据五级累进制税率表计算后加计扣除，可开专票与普票，
在国家扶持将个人独资企业增值税降到1%之后，其享受核定征收税收优惠政策增值税、附加税及个人生产经营所得税综合税率在3%左右，和其需要缴纳的个税、企业所得税的税率相比其占比不大，却能为其增加很大一笔能够自由分配的资金，并且个人独资企业在完税后，不需要再单独缴纳分红税，可直接将利润提现到法人账户，自由分配。
三，有限公司财政奖励政策
在洼地多以通过成立新公司、分公司等形式来享受税收优惠政策，在地方留存比例的基础上进行财政扶持奖励，当月缴纳，次月返还。
增值税地方留存50%，财政奖励比例：75%-90%
企业所得税地方留存40%，财政奖励比例：75%-90%
案例分析：某建筑劳务公司年纳税500万，其中增值税300万，企业所得税200万，这500万相对企业来说是实在的缴纳出去了的，但是分流到洼地后，则：
增值税奖励:300万*50%*75%=112.5万
企业所得税奖励：200万*40%*75%=60万
共奖励：112.5万+60万=172.5万
通过筹划后，总共500万的税收财政可奖励172.5万，企业可将这笔钱用作员工福利或者企业的扩大发展等，从这个角度来说也为企业节约了企业的成本。
并且财政奖励都是当月缴纳，次月返回的，企业能够及时的享受到这个优惠政策。
在享受税收优惠政策同时，也要做到但是按量的纳税交税。企业的每一笔业务都会做到三流合一。